2 Xác định lãi suất tài sản sinh lãi

Phương pháp xác định lãi suất cho vay

 Nguyên tắc xác định lãi suất

 Căn cứ cung cầu TD trên thị trường, điều chỉnh theo tỉ lệ LP

 LSHĐ = Tỉ lệ LP + Lãi suất HĐ thực

 LSCV = LS huy động + CP + Thuế + LN

 LSCV > LS huy động > Tỉ lệ lạm phát

 Điều chỉnh theo mức độ rủi ro của khách hàng vay vốn: rủi ro càng cao →



LSTD càng lớn

Căn cứ vào chính sách tiền tệ của Chính Phủ.



 Cách xác định lãi suất cho vay

 Lãi suất cho vay = Tỉ lệ chi phí vốn cho vay + Tỉ suất lợi nhuận kỳ vọng

 Chi phí vốn cho vay = Chi phí huy động vốn + chi phí hoạt động + thuế + chi



phí dự phòng rủi ro tín dụng + chi phí thanh khoản

12/25/14



Phương pháp xác định lãi suất cho vay (tiếp)

 Các yếu tố cấu thành lãi suất

 Chi phí huy động vốn: là chi phí huy động vốn bình quân (lãi phải trả)



của tất cả các nguồn, bao gồm: tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi công

ty, … và vốn vay trên thị trường liên ngân hàng tính theo từng loại kỳ

hạn

 Chi phí hoạt động: bao gồm chi phí tiền lương, chi phí văn phòng, đào



tạo, đi lại và các chi phí hoạt động khác

 Chí phí dự phòng rủi ro tín dụng

 Chi phí thanh khoản

 Chi phí vốn chủ sở hữu: là mức lợi nhuận ngân hàng kỳ vọng thu



được trên vốn chủ sở hữu.

12/25/14



Phương pháp xác định lãi suất cho vay (tiếp)

 Lãi suất cho vay được phân biệt theo

Thời gian: ngắn, trung, dài hạn ;Loại tiền: nội tệ, ngoại tệ

Mục đích sử dụng vốn; Loại khách hàng;



Qui mô...



 Phương pháp xác định LS

 Phương pháp cạnh tranh theo lãi suất thị trường



Dựa vào LS cho vay của các nhóm TCTD trên thị trường để tính LS cho vay

trung bình của thị trường theo từng kỳ hạn => quyết định mức LS sàn làm cơ

sở xác định lãi suất CV.

 Phương pháp điều chỉnh rủi ro trên giá vốn - mô hình RAROC (Risk



Adjusted Return on Capital): dựa vào dự báo rủi ro đối với từng món vay để

xác định LS

12/25/14



Phương pháp xác định lãi suất cho vay (tiếp)

Lãi suất cho vay = Tỷ lệ chi phí vốn cho vay + Tỷ suất

lợi nhuận kỳ vọng

Trong đó tỷ lệ chi phí vốn cho vay bao gồm:

Chi phí vốn chủ sở hữu ( được xác định bằng Tích số giữa vốn

chủ sở hữu phân bổ cho khoản vay và chi phi phí cơ hội trước thuế

của vốn CSH) + Chi phí huy động vốn + Chi phí hoạt động của ngân

hàng+ Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng + Chi phí thanh khoản.



12/25/14



4.3 Định giá dịch vụ ngân hàng

1. Tầm quan trọng của việc định giá các sản phẩm

Khuyến khích tiết kiệm: Khi gửi tiền vào NH, KH được



hưởng lãi và một số tiện ích khác

Khuyến khích đầu tư: Nhiều DN và cá nhân mở rộng quá



trình kinh doanh bằng cách vay ngân hàng. Lãi suất NH là

một phần chi phí của doanh nghiệp, vì vậy nếu lãi suất tài

trợ của NH thấp hơn tỷ lệ sinh lời dự kiến, các khoản đầu

tư có xu hướng được mở rộng.

12/25/14



4.3 Định giá dịch vụ ngân hàng

1. Tầm quan trọng của việc định giá các sản phẩm (tiếp theo)

 Tăng sức cạnh tranh: Định giá sản phẩm đúng, kịp thời và đa



dạng sẽ thúc đẩy tính cạnh tranh của NH trên thị trường, cho

phép khách hàng thu hút khách hàng, tăng doanh lợi.

 Tăng thu nhập cho NH: lãi, phí tính vào thu nhập của ngân



hàng.

 Bù đắp tổn thất: quỹ dự phòng được thiết lập và tính vào chi



phí. Thu nhập giữ lại làm tăng vốn chủ sở hữu, tăng khả năng

chống đỡ rủi ro của ngân hàng

12/25/14